决算分析报告

（一）基本情况

1、机构情况

中共黄冈市委老干部局是市委专司老干部工作的职能部门。

其性质为公务员法管理的、具有行政职能的正县级行政单位，是同级财政规范性全额预算拨款单位。

2、科室人员情况

老干部局内设办公室、调查研究科、安置管理科、活动管理科四个科室。局机关现有财政全额供给的在编人员10人（其中关工委2人），退休人员5人。

（二）当年取得的主要事业成效

根据鄂办发[2009]29号文件精神，考虑到离休干部进入“双高期”，退休干部管理范围逐步扩大等因素， 同时按照历年惯例和老干部工作实际，我们在2014年主要做了以下几个方面的事情：

1、对老干部及遗嘱特殊困难补助5万元，

2、看望住院及去世的老同志2万元。

3、接待外地老干部参观考察等活动2万元。

4、组织市直老干部去县市考察工作3万元。

5、组织老干部听形势报告会、印刷相关资料等9万元。

6、春节、重阳节、中秋节三节到老干家中去慰问等8万元。

7、关心下一代工作委员会是财政全额拨款的参公事业单位，与我局合署办公，积极组织各类活动，全年工作又上一个台阶，

8、今年去异地看望异地安置离休干部2万元。

9、召开了全市老干部工作会议，加强了全市老干部工作的互动性。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

 

 

 

 

 

 

 

（二）收入支出执行情况

1．收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况，可分收入、支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

 

（2）差异原因分析。

预算与实际收入相差99万元,是由于收一省拨款与组织部下拨老干部党支部建设费款项等.具体明细如下:

    春节慰问经费122,400.00    

 春节慰问老干经费13,000.00

     市直离休、退休干部等帮扶补助72,000.00

     2月份专户非税收入项目结算90,000.00

     5月份非税收入政策性返还资金90,000.00

     省老干局下拨市老干局专款30,000.00

     党建经费和场租费、汽车理赔款19,356.60

     公益性岗位人员津贴64,040.00

     综合大楼运行管理经费380,000.00

   结转金额109203.40

2．收入支出结构分析

各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重:

1、预算收入172146比总收入2712093.77相差比率为63.5,各项其他收入990632.77与总收入相差比为36.5.

2、预算支出172146比总支出2712093.77相差比率为63.5,各项其他支出990632.77与总支出相差比为36.5.

 

3．重点经济分类支出执行情况

（1）“三公”经费支出情况：

项目名称	行次	年初预算	决算数	差异数	差异率%
栏　　次		1	2	3	4
合　　计	1	217,350.00	176,421.07	-40,928.93	-18.83
一、因公出国（境）费用	2
二、公务用车购置及运行维护费	3	107,350.00	78,435.07	-28,914.93	-26.94
1. 公务用车购置	4
2. 公务用车运行维护费	5	107,350.00	78,435.07	-28,914.93	-26.94
三、公务接待费	6	110,000.00	97,986.00	-12,014.00	-10.92

 

（2）会议费支出情况：本年度会议召开了全市老干部工作会及老干部形势报告会，开支了2万元。

  

4. 当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

      公务经费预算少，实际开支大。2015年虽然把我局三公经费列入了财政预算,但按2014年决算情况看，资金缺口还是很大（预算172万元与决算数271万元相差99万元）。

项目经费严重不足。

由于老干系统及涉老团体办公机构统一在新老年大学办公，各项费用开支也相应增加，再加上整个社会已进入老年社会时期，老干部局的工作更加艰巨，在钱少事多的情况下，要想保证日常业务工作开展，更好地为老干部服务，必须有必要的经费做保障，才能扎实地推进工作，必须在财务管理上下功夫，做文章。

因此，在财务管理上我们要做到：

1、严格执行财务管理制度，严把财务审核关，杜绝一切不合理的开支和费用，

2、做好日常财务计划，每月初安排好本月的用款计划，然后按计划使用资金，做到专款专用。

3、积极筹措资金，保证大楼正常工作运转，今年我单位管理大楼水电保洁及安全保卫，所需费用与各经办机构分摊据实解决，每月我们积极与各经办机构结账，做到按时按月结算。

4、在会计核算上做到帐帐、账实相符。每月与出纳对帐，清点现金、银行存款做到了账帐、帐款相符，资产登记台帐与实物相符。

5、会计核算及时准确，保证会计凭证、会计帐簿、会计报表数据的真实、准确，填制上报及时。为单位日常工作开展提供及时准确的数据，为领导当好决策参谋。

2015年老干局面临更多机遇与挑战，要确保工作正常运行，必须认真学习中央八项规定，省委六条意见和市委“八简四风”的要求，严格执行财政法规、财经纪律和财务制度，精打细算，节约一切费用开支，要进一步加强财务管理，开源节流，加强财务审核和监督。做好日常会计核算，发现问题及时解决，确保各项规章制度执行到位，老干部工作正常开展。

三、资产负债情况分析

年末资产、负债基本情况，与上年度对比情况，

 

指    标	本年度	上年度	比上年增减	增减％	原因
栏    次	1	2	3	4	5
资产	88.01	77.86	10.15	13.04
负债	9.01	13.12	-4.11	-31.33
净资产	88.01	77.86	10.15	13.04

   四、存在的问题及建议

存在的问题是人员少、工作量大，经费不足。管理事情多，人员少，财政预算拨款有限，建议财政2015年增加财政预算，以保证社会保日常工作正常开展。