黄冈市直属机关休干所2014年度财务决算分析

 

一、黄冈市直属机关休干所的基本情况

1.机构、人员和职责定位

①主要职能。

认真贯彻执行党中央、国务院和省委、省政府、市委、市政府关于老干部工作的方针、政策及规定，全面落实老干部的政治生活待遇，确保老干部安度晚年，促进社会和谐、发展稳定，全面推进离退休干部服务管理工作。

②机构人员情况。

黄冈市直机关休干所成立于1979年，属财政全额拨款副县级行政事业单位，主要工作职能是为市直老红军、副市级以上离退休老干部管理服务。2006年市政府批准成立“黄冈市市直企业离休干部管理办公室”，履行市直改制破产企业离休干部管理服务职责，与市休干所合署办公，实行一个机构两块牌子，目前休干所在职在编干部职工10人，其中副县级1人，科级4人。管理服务对象分散居住在黄州、鄂州等地十三个社区，共计60人，其中企业离休干部30人（厅3人，县级27人），龙王山居住的副地级以上离退休干部及遗属30人。

③机构、编制、年末实有人数与财政供养人员的变动情况及原因。

休干所编制12人，年末实有在职10人，与年初数一致，无变动。

（二）当年取得的主要事业成效

围绕“老有所养、老有所医、老有所学、老有所乐、老有所为”制定各项工作计划和工作任务，按照“五心”工作法，坚持“三上门、六必访”服务，被评为老干部工作先进单位，档案省一级达标单位，市级最佳文明单位，真正做到了老干部满意，组织放心。

            

二、市休干所财务状况分析

1、收入支出结构分析

（单位：元）

一、基本支出	1207232
商品和服务支出		675240.39
对个人和家庭的补助		399777.72
人员支出		113423.89
办公设备购转置		18790
二、项目支出	180000
市直老干部管理及活动设施		150000
非税返还		30000
三、“三公经费”	79469.47
公务接待费支出		23136
公务用车运行维护费		56333.47

 

 

2、收入支出与预算对比分析

（单位：元）

 

 

3、收入支出与以前年度对比分析

（单位：元）

主要指标变动情况表
指    标	2013年度	2014年度	比上年增减	增减％	原因
一.年度收支情况(金额单位:万元)	—	—	—	—	—
1.本年收入	132.92	138.72	5.8	4.36	政策性增津贴
其中:公共预算财政拨款	129.38	138.728	9.34	7.22	政策性增津贴
*其他收入			1
2.本年支出	132.92	138.72	5.8	4.36
其中：基本支出	119.32	120.72	1.4	1.17
（1）人员经费	94.38	107.5	13.12	13.9	政策性增津贴
（2）日常公用经费	24.94	13.22	-11.725	-46.99	大幅度压缩公用经费开支
项目支出	13.6	18.00	4.4	32.35	增加非税项目
（1）基本建设类项目
（2）行政事业类项目	13.6	18.00	4.4	32.35	增加非税项目

 

 

4、年末无余额

 

5、资产负债情况分析

                                                （单位：元）

主要指标变动情况表
指    标	2013年度	2014年度	比上年增减	增减％	原因
二.年末资产负债情况(金额单位:万元)	—	—	—	—	—
1.资产总计	243.34	232.4	-10.94	-4.5
其中：固定资产价值	187.59	189.47	1.88	1
其中：房屋价值	126.76	126.76
房屋面积（平方米）	11,293.76	11,293.76
*房屋单价（元）	112.24	112.24
汽车价值	45.75	45.75
下班 汽车数量（辆）	2	2
*汽车单价（元）	228,753.00	228,753.00
2.负债总计	55.75	42.9	-12.82	-23
3.净资产总计	187.59	189.47	1.88	1.

 

 

6.人员情况分析

 

三、下一步工作的打算

四、存在的问题及建议

1、认真按照《财务会计管理规范》的要求，规范财务会计行为。

2、扎实抓好各项经费的合理使用,在经费落实和使用上当好参谋和助手。

3、认真落实廉政建设责任制,自觉接受财政、审计、纪检部门监督。

4、加强业务学习，提高业务能力和财务信息化、电算化水平。

5、改进工作作风，强化服务意识，提升服务能力。

1、存在的问题

经费不足，资金使用时，支出超出控制范围。

2、建议和要求

需要财政部门帮助解决的重点问题：

①增加企业离休干部公特经费并纳入预算。市直破产企业离休干部现有33人，按照湖北省离休干部公特经费的标准为每人每年2600元，黄冈目前执行的是每人每年2000元，企业离休干部人均年龄达到86岁，全部处于高危期，经费使用严重不足。

②增加企业离休干部办公经费。按照市委文件规定其“专项经费随财政收入增长情况逐年增加”的要求，请求市财政逐年增加办公经费。根据市委老干部工作领导小组会议纪要［2006］1号文件和黄机编办[2006]39号文件,市直改制破产企业离休干部统一集中管理。企管办与休干所合署办公，一套班子两块牌子，没增加工作人员，没有办公场所，只增加了管理服务任务。随着老同志年事已高，疾病增多居住分散，管理服务工作难度越来越大，恳请增加服务管理办公经费部门决算分析常用财务指标。

（一）行政单位

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数